Hvad hvidvaskloven er, hvem den gælder for, hvilke pligter den stiller, og hvad du skal gøre. Et praktisk overblik i et letforståeligt sprog for virksomheder i Danmark, holdt opdateret.
Hvidvaskloven er "Lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvask og finansiering af terrorisme" (LBK nr. 433 af 17/04/2026). Den gennemfører EU's hvidvaskdirektiver i dansk ret.
Formålet er at forhindre, at virksomheder bliver misbrugt til at skjule udbytte fra kriminalitet (hvidvask) eller til at finansiere terrorisme. Loven er risikobaseret: jo højere risiko en kunde eller transaktion udgør, jo mere skal du gøre.
I praksis betyder det, at omfattede virksomheder skal kende deres kunder, overvåge transaktioner, reagere på mistanke og kunne dokumentere, at de gør det. Det gælder uanset virksomhedens størrelse, hvis den er omfattet.
Efter lovens § 1 er blandt andre disse omfattet. Er du i tvivl, så tjek din branche konkret.
Pengeinstitutter, realkreditinstitutter og fondsmæglerselskaber
Forsikringsselskaber og pensionskasser (livsforsikring)
Betalingstjenester og udstedere af elektroniske penge
Revisorer og skatterådgivere
Advokater ved visse transaktioner (fx køb og salg af fast ejendom og virksomheder)
Ejendomsmæglere
Udbydere af tjenester til virksomheder (selskabsstiftelse og -administration)
Valutaveksling og udbydere af tjenester med virtuel valuta
Vare- og kunsthandlere ved store kontantbetalinger
Identificér og vurdér virksomhedens risiko for at blive brugt til hvidvask eller terrorfinansiering, og hold vurderingen opdateret.
Fastlæg skriftlige politikker, forretningsgange og kontroller, der styrer risikoen, og uddan dine medarbejdere.
Legitimér dine kunder, klarlæg reelle ejere og forretningsforbindelsens formål, og overvåg forholdet løbende.
Ved høj risiko og politisk eksponerede personer (PEP) skal du gennemføre skærpede kundekendskabsprocedurer.
Undersøg mistænkelige transaktioner, og underret Hvidvasksekretariatet ved mistanke om hvidvask eller terrorfinansiering.
Opbevar oplysninger om kundekendskab og transaktioner i fem år, så de kan fremvises ved tilsyn.
Tilsynet afhænger af branchen: Finanstilsynet (finansielle virksomheder), Erhvervsstyrelsen (bl.a. revisorer, ejendomsmæglere og udbydere af virksomhedstjenester), Advokatrådet (advokater) og Spillemyndigheden (spil).
Overtrædelse straffes efter kapitel 14 med bøde, og ved grove eller forsætlige overtrædelser med fængsel. Tilsynsmyndighederne kan desuden give påbud og påtaler.
Du kan læse hele hvidvaskloven i et læsevenligt format på danskret.dk. Mistanke om hvidvask underrettes til Hvidvasksekretariatet (National enhed for Særlig Kriminalitet).
Du behøver ikke løse alt på én gang, men du skal vide, hvor du står.
Del af samme familie af letforståelige oversigter over love og regler.
GDPR forklaret: de syv principper, de registreredes rettigheder, sikkerhed, tilsyn og bøder.
EU's regler for kunstig intelligens: hvem de gælder for, de fire sæt af pligter og de vigtigste frister.
Forbud mod forskelsbehandling på arbejdsmarkedet: beskyttede kriterier og arbejdsgiverens pligter.
Ansatte ApS giver juridisk rådgivning i øjenhøjde og hjælper virksomheder med at forstå og opfylde hvidvasklovens krav, fra risikovurdering og forretningsgange til kundekendskab og uddannelse.